「解約」と「買取」、どちらが有利？ - 私的メモ―株式投資・財務分析関連の覚え書き

＜解約請求＞
客と運用会社で直接的に契約終了。
利益は配当所得（10％源泉徴収）、通算不可。損失は株の譲渡利益と通算可。
（投信の償還は解約扱い。）

＜買取請求（売却）＞（投信の譲渡）
販売会社がいったん買取り、後に販売会社が解約。
譲渡利益／損失として株の譲渡損失／利益と通算可。

→利益の出た投信を損益通算したいなら、買取。
→買取では投信の販売手数料を買値に含められるので利益圧縮効果あり。
→販売会社により解約しか受けないところもある。
→株式投信は特定口座に入れられ、株と一緒に自動的に損益通算されて納税が終了。