顧客が信用取引を利用する上で守るべきルールや不測の事態が生じた場合の処理方法等について記載されており、この約諾書を差入れる等の手続きにより、顧客の信用取引口座が開設される。

なお、信用取引口座設定約諾書の様式は、信用取引を執行する金融商品取引所が定めている（日本証券取引協会ではない）。